贵州师范大学整体支出绩效评价报告

（2021年度）

一、基本情况

（一）概况

贵州师范大学的前身——“国立贵阳师范学院”创建于1941年，是当时全国八所国立师范学院之一。1950年10月更名为“贵阳师范学院”；1954年10月教育部委托贵州省人民政府管理；1985年更名为“贵州师范大学”。1996年被贵州省人民政府确定为省属重点大学；2015年成为教育部与贵州省人民政府共建的高等学校；2017年入选“国家级首批深化创新创业教育改革示范高校”。

现有花溪、宝山、白云三个校区，占地面积近2800亩。设有25个学院、1所继续教育学院。图书馆现有馆藏纸质文献287.5万余册，其中古籍文献约10万册，电子图书192.5万余册。有全日制在校学生4.1万人（含求是学院），教职工2594人，具有博士学位教师740人，师资中有教授339人、副教授664人，有相关国家级人才计划人选5人,教育部“长江学者”特聘教授1人，享受国务院特殊津贴专家33人。获国家级中青年突出贡献专家、国家级“教学名师”、全国优秀教师等国家级人才称号和荣誉称号80余人次；获贵州省核心专家、省管专家等省级人才称号和荣誉称号230余人次。

学校学科专业门类齐全，涵盖哲学、文学、教育学等11个学科门类。现有4个贵州省国内一流建设学科、4个贵州省区域内一流建设学科、2个贵州省“世界一流建设学科II类学科（群）”、1个贵州省“国内一流建设学科I类学科（群）”、6个一级学科博士学位授权点（覆盖32个二级学科）、24个一级学科硕士学位授权点、17个专业学位类别硕士学位授权点。现有86个本科专业,28个国家级一流本科专业建设点、7个全国高校本科特色专业建设点、28个省级一流本科专业建设点、19个省级高校示范性本科专业（特色专业）。

学校教育教学资源较为丰富，是“国家级首批深化创新创业教育改革示范高校”，是教育部“全国高校实践育人创新创业基地”，是“国家区块链创新应用试点（教育领域）”。有国家级教师研修基地、国家级大学校外实践基地、国家级实验教学示范中心等国家级基地9个；有国家工程技术研究中心、国家地方联合工程实验室、国家级大学科技园、教育部111引智基地、省部共建国家重点实验室培育基地等国家级科研平台9个，教育部科技创新人才团队1个，全国首批黄大年式教师团队1个,全国高校思政课名师工作室1个；有省级重点实验室、省高校人文社科研究基地、省级工程实验室、省级协同创新中心、省级天文研究与教育中心等省级科研平台37个，省级科技创新人才团队14个。

学校坚持开放办学，先后与韩国、日本、泰国、印度尼西亚、马来西亚、俄罗斯、白俄罗斯等多个国家和港澳台地区的大学与科研机构建立长期合作与交流关系、开展有师生交流项目,设立有瑞士研究中心、中国—东盟文化研究中心（培育）等。

学校历经八十年风雨，代代学人以振兴国家、民族为己任，修身治学，培养培训了30万余名各条战线的优秀人才，逐步发展成为教师教育特色鲜明、多学科协调发展的师范大学，为推动贵州经济社会发展做出了积极贡献。

（二）绩效目标

目标1：人才培养方面，学校聚焦“五育”并举，不断提升人才培养质量，坚持教学中心地位，建设高水平教学平台，加强本科教学工程建设，加强创新创业教育教学改革和研究生教育综合改革，积极组织师生参加各类学科竞赛，积极响应国家大学生征兵政策号召，大力提高就业质量，保证就业率，提高学生满意度。

目标2：科研创新方面，学校聚焦国家和地方重大战略，不断提高科研创新能力，加强科研创新平台、团队、协同创新中心建设，积极搭建校企合作项目对接平台，提升科研项目申报质量，积极争取科研经费。

目标3：学科建设方面，学校聚焦国家一流，着力推动学科专业发展，进一步提高学科实力，加强双一流建设与学科群建设，做好新一轮博士硕士学位点申报工作，推进与厦门大学等对口支援高校为学校培养博士研究生和科研团队合作等工作。

目标4：师资队伍建设方面，学校聚焦环境优化，着力推进人才队伍建设，注重教师发展，做好人才推荐与培育工作，为教师进修、访学、攻读博士研究生提供优良环境，大力引进高层次人才、紧缺专业和特别优秀人才，优化教师结构。

目标5：社会服务方面，学校聚焦地方经济社会发展，不断加强与社会的合作，强化科技创新和成果转化能力，促进产教研融合,为服务贵州社会经济发展做出贡献。

目标6：办学条件方面：学校聚焦服务学生，着力改善学生的人居环境与教学设施;支持学科专业硬件投入,补齐学科专业建设短板和重大仪器设备缺口。

目标7：学校综合实力方面，学校聚焦关键核心指标，稳步提高学校社会及国内国际影响力，获得社会、政府、校友的广泛认同及支持。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

为深入贯彻落实《中共贵州省委贵州省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（黔党发〔2019〕29号）文件精神，进一步强化绩效意识，压实主体责任，切实提升财政资源配置效率和使用效益开展此次绩效评价。以贵州师范大学部门整体为绩效评价对象和范围。

（二）绩效评价原则、评价体系、评价方法、评价标准

绩效评价原则：一是科学公正，绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映；二是统筹兼顾，单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施；三是激励约束，绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。四是公开透明，绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

评价体系：前期认真研究论证，结合学校中长期工作规划，在绩效目标编制前期扎实开展调研，充分了解项目立项、预算、实施内容、组织管理、绩效目标设置等。在此基础上科学设置绩效评价指标、确定绩效评价标准、确定指标权重，确保绩效目标设定指向明确、重要关键、细化量化、合理可行、相应匹配、可操作。建立包含产出指标、效益指标、满意度指标的绩效评价体系。

评价方法：实施过程务实。各有关部门按照“谁负责项目实施，谁进行绩效自评”的原则，采用科学的方法对本部门负责实施的项目展开绩效自评，保证自评结果的真实性和准确性。

评价批准：历史标准、行业标准、计划标准、其他标准。

（三）绩效评价工作过程

根据《省财政厅关于开展2022年省级财政重点绩效评价工作的通知》（黔财绩〔2022〕9号）相关文件的规定和要求，学校高度重视，成立绩效自评小组积极开展了本次绩效自评工作，自评工作按以下步骤组织实施：

1．3月14日至3月20日，学习绩效评价相关文件精神，积极与资金执行单位相关人员进行沟通和协调，制定绩效评价工作方案，落实绩效自评工作的重点和要求。

2．3月21日至3月23日，各资金执行单位根据项目绩效目标，填写绩效自评表，收集、整理相关材料并报送绩效自评工作小组。

3．3月24日至3月26日，绩效自评工作小组进行现场评价，与相关业务人员座谈了解资金使用、管理情况、目标完成情况以及实施效果，核对资金明细账簿及原始凭证，查阅政策性文件，复核相关基础数据。

4．3月27日至3月30日，绩效自评工作小组汇总整理评价资料，结合现场检查的情况进行综合分析评价，提出意见或建议，撰写部门整体支出绩效自评报告，经预算绩效管理工作领导小组审核后报送。

三、综合评价情况及评价结论

（一）部门整体绩效自评得分

贵州师范大学（以下简称学校）深入贯彻党的教育方针，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神和关于教育的重要论述，在省委省政府坚强领导下，凝心聚力，谋篇布局，坚定不移推动高质量发展，锚定高水平师范大学建设目标，完善体制机制，以人才培养、科研创新、学科建设、师资队伍建设、社会服务、学校实力为抓手，较好地完成了2021年整体绩效目标。学校绩效自评得分为97.27分，自评等级为“优”。

（二）部门整体绩效目标完成情况

1．在预算执行方面

2021年部门年初预算95586.45万元，调整后预算142381.05万元，实际执行139288.07万元，预算执行率为97.83%，预算执行良好。

2．人才培养方面

3．科研创新方面

4．学科建设方面

5．师资队伍建设方面

6．社会服务方面

7．办学条件方面

8．学校综合实力方面

四、绩效评价指标分析

（一）决策（投入）情况

资金投入及资金到位情况分析

2021年部门年初预算95586.45万元，调整后预算139288.07万元。其中：基本支出69517.09万元，事业收入44448.39万元，其他收入12190.43万元，实际到位资金139288.07万元，资金到位率100%。

（二）过程情况

部门整体支出管理及使用情况

1．基本支出

本部门基本支出主要用于维持学校正常运转发生的基本支出和完成各项教学任务而发生的各项支出。

本年基本支出72865.20万元，其中：

①人员经费支出59112.97万元，占基本支出的81.13%，其中工资福利支出51326.01万元，对个人和家庭补助支出7786.96万元。

②日常公用支出13752.23万元，占基本支出的18.87%，用于学校正常基本运转而发生的费用，包括办公费、水电费、物业费、差旅费、会议费、培训费、维修费、专用材料费、三公经费、租赁费、劳务费、其他交通费、其他商品服务支出。

③“三公”经费的使用和管理情况

贯彻落实中央八项规定，学校多次对“三公”经费使用情况进行严控、自查，完善了“三公”经费开支。2021年“三公”经费预算总额为118.05万元，决算支出总额为85.12万元。

2．项目支出

①专项资金情况分析

2021年财政项目收入27671.67万元，其中：中央支持地方高校资金6263.80万元，学生资助项目资金13551.42万元，非税成本支出4281.52万元，其他专项资金3574.93万元。

2021年项目支出预算53814.73万元，决算66422.88万元，预决算差异额12608.15万元，差异率23.43%。主要原因为：（1）财政拨款项目支出只能预算财政年初已明确拨付的项目经费5726.87万元和原预算外转一般公共预算管理非税经费5,876.6万元,共计11603.47万元，而该部分经费决算支出40571.26万元（其中以前年度结转的财政项目资金在2021年共支出14892.62万元）,差异28967.79万元；（2）非财政拨款科研经费和其他经费支出25851.61万元未列入经费预算。

②专项资金管理分析

管理制度健全，按照财政专项资金管理办法，对部门资金管理职责、资金报账程序、财务及资产管理、监督检查等方面做出了规范，明确了操作流程，符合政府会计准则制度、《预算法》《会计法》《事业单位财务规则》《行政事业单位内部控制规范》等制度规定。

资金使用合规，学校严格管控资金审批程序，各项专项资金，做到及时到位，专款专用，无截留、卡扣、挪用等情况，符合财务核算规范，支付依据合规。

财务管理有效。资金支出按照规定的权限审批，原始凭证审核符合规定程序，记账凭证编制规范、准确，按规定编制会计报表，会计信息完整、真实，财务管理总体有效。

（三）产出情况

1．人才培养方面

在校生规模：目标值30433人，实际值32940人，得1分。

学士学位授予率：目标值97%，实际值98.39%，得1分。

研究生硕士学位授予率：目标值85%，实际值89.03%，得1分。

教学经费占教育经费比例：目标值90%，实际值94.97%，得1分。

学科竞赛获省级以上获奖数：目标值500，实际值591,得2分。

国家级本科质量工程建设项目数：目标值5，实际值8,得5分。

省级本科质量工程建设项目数：目标值6，实际值8,得4分。

国际交流学生人数：目标值200，实际值272，得1分。

毕业生升学率：目标值8%，实际值9.86%，得2分

2．科学研究方面

纵向科研到账经费总量：目标值4,000万元，实际值4,140.27万元，得1分。

横向科研到账经费总量：目标值4,450万元，实际值4,600.66万元，得1分。

国家级科研项目数：目标值55项，实际值61项，得2分。

省部级科研项目数：目标值80项，实际值94项，得2分。

收录论文篇数 (CSCD,EI,SCI,CSCI,SSCI,ISTP、CSSCI、卓越期刊)：目标值300篇，实际值336篇，得2分。

授权专利数：目标值221项，实际值221项，得2分。

国家级出版社出版专著数：目标值15本，实际值28本，得2分。

省部级科研平台：目标值2个，实际值3个，得2分。

3．学科建设方面

目前，学校拥有6个一级学科博士学位授权点，41个硕士学位授权点，国家级和省级一流本科专业建设点47个。

获批博士学位授权点：目标值2个，实际值0个，得0分。

优势特色学科群：目标值3个，实际值3个,得3分。

硕士授权学位点数量：目标值35个，实际值41个，得3分。

第四轮学科评估结果：目标值7个，实际值8个，得3分。

博士学术学位授权点：学校有政治学、马克思主义理论、心理学、中国语言文学、数学和地理学6个一级学科博士学位授权点，涵盖法学、教育学、文学和理学4个学科门类。

硕士学术学位授权点：学校有哲学、法学、政治学、马克思主义理论、教育学、心理学、体育学、中国语言文学、外国语言文学、中国史、世界史、数学、物理学、化学、地理学、天文学、生物学、生态学、计算机科学与技术、机械工程、环境科学与工程、网络空间安全、管理科学与工程、美术学等24个一级学科硕士学位授权点。上述学位点涵盖哲学、法学、教育学、文学、历史学、理学、工学、管理学、艺术学等9个学科门类。

硕士专业学位授权点：学校硕士专业学位授权点有17个，包括法律、社会工作、教育、体育、汉语国际教育、应用心理、翻译、电子信息、机械、材料与化工、土木水利、农业、风景园林、林业、旅游管理、艺术、工商管理。

学科群：“马克思主义文化建设与乡村治理学科群” “喀斯特生态环境学科群”获批贵州省世界一流建设学科Ⅱ类学科群，“基于FAST的数据驱动及科学计算学科群”获批国内一流建设学科Ⅰ类学科（群）。

4．师资队伍建设方面

2021年学校生师比：目标值18:1，实际值17.95：1，得3分。

高级职称专任教师占比：目标值50%，实际值56.08%，得2分。

博士学位教师占比：目标值25%，实际值25.44%，得2分。

国家级人才：目标值37人，实际值39人，得1分。

省级人才：目标值220人，实际值230人，得1分。

5．社会服务方面

毕业生留黔占比：目标值70%，实际值80.57%，得1分。

校地（企）合作项目数：目标值200项，实际值291项，得2分。

6．改善办学条件方面

生均教学行政用房面积：目标值25m²，实际值20.98m²，得0.84分。

生均生活用房面积：目标值25㎡，实际值21.46m²，得0.86分。

体育场馆生均面积：目标值2㎡，实际值2.29m²，得1分。

生均教学科研仪器设备值：目标值20000元，实际值25700元，得1分。

生均图书数：目标值100册，实际值79.44册，完成率79.44%，得0.79分。

五十万元以上设备数：目标值100，实际值106，得1分。

（四）效益情况

1．人才培养方面

本科生就业率：目标值85%，实际值91.47%，得2分。

研究生就业率：目标值85%，实际值87.94%，得2分。

大学生征兵工作完成度：目标值86人，实际值104人，得4分。

毕业生满意度：目标值95%，实际值99.06%,得4分。

2．学科建设方面

目标值：5个评估结果C﹣及以上学科，2个评估结果B﹣及以上学科，实际值，6个评估结果C﹣及以上学科，2个评估结果B﹣学科。教育部第四轮学科评估结果，贵州师范大学马克思主义理论学科B、地理学学科B-、中国语言文学学科C+、数学学科C+、教育学学科C、心理学学科C、政治学学科 C-、生态学学科C-，得9分。

3．成果转化方面

成果转化项目数：目标值1项，实际值1项，得1分

成果转化金额：目标值50万元，实际值297万元，得2分。

4．学校综合实力方面

社会捐赠资金总额：目标值100万元，实际值524,33万元，得3分，2021年学校软科排名：目标值255，实际值248，得4分。

五、主要经验做法、存在问题及原因分析

（一）主要经验做法

前期准备充分。学校党委高度重视绩效自评工作，认真落实《省财政厅关于开展2022年省级财政重点绩效评价工作的通知》（黔财绩〔2022〕9号）要求，组织各有关部门负责人召开绩效自评会议，传达文件精神，积极配合第三方机构，要求各有关部门严格按照文件要求对本部门负责实施的项目展开客观、全面、准确的绩效自评。

实施过程务实。各有关部门按照“谁负责项目实施，谁进行绩效自评”的原则，采用科学的方法对本部门负责实施的项目展开绩效自评，保证了自评结果的真实性和准确性。

（二）存在问题

一是课题类经费预算执行率有待提高，二是预算绩效评价指标体系有待完善，绩效目标设定的科学性和合理性尚需加强。

（三）原因分析

部分课题项目资金因下达时间较晚、周期较长、疫情等原因导致项目经费预算执行率有待进一步提高。

由于缺乏专门的绩效管理人员以及对预算绩效管理的认识不深，有的项目绩效指标设定不够精确、不够细化，导致设定的绩效指标无法准确反映项目的真实产出和效益，未能全面、精确反映学校整体绩效水平。

六、针对问题提出的建议

（一）建议上级主管部门加强对预算绩效管理的培训，主要针对绩效评估指标的设定、绩效考核的科学性和公平性、绩效考核结果的公开使用。

（二）建议上级主管部门加强与绩效被评估单位、第三方评估机构的沟通联络，积极同其他相关部门保持密切沟通联系，共同协同提高绩效管理水平。

（三）建议上级主管部门分享学习绩效管理优秀案例，激发绩效管理人员的工作动力，建立良好的示范效果。

七、绩效评价结果应用建议

（一）加大预算绩效管理宣传力度。《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》印发以来，学校党委高度重视，多次要求各相关部门对预算绩效管理统一思想、提高认识。下一步，将进一步加大预算绩效管理宣传力度，完善绩效管理体制机制，压实责任，切实增强教职工绩效管理的责任感和紧迫感，提高财政资金的使用效益。

（二）加强预算管理制度和流程的建设，明确各部门职责，强化预算的权威和约束力，建立健全预算支出责任制度，明确考核指标，将预算安排的支出纳入执行进度考核范围；建立预算执行与预算编制挂钩制度，建立以减少存量资金、提高资金使用效率为核心的预算执行考核评价体系。

（三）进一步优化完善绩效指标体系，提高绩效目标的导向性与有效性。通过统计分析近年来的历史数据，结合对学校发展规划和趋势的研判，合理设定目标值。

（四）进一步加强项目执行进度监控。持续加强项目的过程监控，保障项目资金使用合规性，关注项目运行进度提高经费执行率，进一步加强预算绩效执行力度。强化绩效自评的结果应用，硬化责任约束，按照无效问责、低效减资并通报的原则，将绩效评价结果纳入预算安排和年度考核等日常管理中。对低效、无效的资金和自评中发现的问题，认真加以整改，切实提高财政资金使用效率，推动学校绩效管理水平进一步提高。